תפריט מכללת ידע

דף הבית » זכויות עובדים » פרישה » מדריך לעובד לקראת פרישה לגמלאות (פנסיה) – חלק 1

מאמרים חדשים

פגיעה בעבודה

מהי פגיעה בעבודה? פגיעה בעבודה, המזכה בגמלאות נפגעי עבודה, היא תאונת עבודה או מחלת מקצוע, כהגדרתן בחוק הביטוח

קרא עוד »
ארכיון
מאי 2024
אבגדהוש
 1234
567891011
12131415161718
19202122232425
262728293031 

מדריך לעובד לקראת פרישה לגמלאות (פנסיה) – חלק 1

מבוא

  • בכל שנה כ-70 אלף נשים וגברים פורשים מעבודה ויוצאים לגמלאות
  • היציאה לגמלאות מחייבת אתכם להתכונן לשינוי משמעותי בהכנסתכם השוטפת, לעלייה הדרגתית בהוצאות ולצורך לחשוב בטווח של לפחות 20 שנה קדימה
  • המידע במדריך מיועד לגרום לכם להבין יותר את הנושא כדי שתוכלו לתכנן את עתידכם בצורה יותר טובה
  • לפני הפרישה חשוב להתייעץ עם רואה חשבון, יועץ מס או מומחה פרישה, ולבצע "קיבוע זכויות" ותכנון פיננסי הכולל את ייעוד החסכונות הפנסיוניים והמקורות הכספיים האחרים, כדי למקסם את הטבות המס האפשריות

רובכם עבדתם שנים רבות, ועם היציאה לפנסיה אתם עומדים בפני שינוי גדול, גם רגשי וגם כלכלי. המדריך לעובד לקראת פרישה לגמלאות הוא מדריך מפורט שמנסה לגעת בכל ההיבטים של הנושא. עם זאת, כמעט כל נושא מחייב העמקה נוספת. מכיוון שלרבים מאתנו אין הרבה סבלנות, אנחנו בכל זאת מרשים לעצמנו להציג רשימה קצרה של פעולות נדרשות:

  1. איתור של כל החסכונות שלכם, ובעיקר החסכונות הפנסיוניים וקרנות ההשתלמות.
  2. חישוב ראשוני של רמת ההכנסה החודשית הצפויה לכם, והבנת עומק האתגר העומד לפניכם.
  3. חשוב ביותר שתתייעצו בנושאי מימוש הפנסיה (קצבה חודשית? היוון חד-פעמי?) והיבטי המס של פדיונות חד פעמיים, כגון: מענקי פרישה, פדיון חופשה שנתית, משיכת רכיב הפיצויים וכיו"ב.
  4. חשוב ביותר שתבצעו תכנון פיננסי לטווח ארוך, תוך התחשבות בהוצאות חיוניות יותר (הבריאות שלכם) וחיוניות פחות (טיולים, סיוע לילדים ולנכדים).
  5. כשחיים על חסכונות או פנסיה ואין צפי להכנסות חדשות, חיוני שתלמדו לנצל כל הטבה והנחה. מגיע לכם!

בכל מקרה אתם מוזמנים לקרוא את המדריך ולהעיר לנו על טעויות או חוסרים על ידי לחיצה על הכפתור "הצעת שינוי".

מושגים בסיסיים והגדרות

גיל פרישה… גיל זכאות… פנסיה צוברת… מבולבלים? בפסקה הבאה אנחנו מנסים לפזר את הערפל ולהגיש לכם מילון מקוצר של מושגים, כמו גם לתת את ההגדרות של הגילאים הקובעים מבחינת החוק.

שאלהתשובההערות
מהי קצבת זיקנה (קצבת אזרח ותיק)?
  • קצבת זיקנה היא תשלום חודשי שמשולם על-ידי המוסד לביטוח לאומי לתושבי ישראל שהגיעו לגיל הזכאות המוחלט העומד על 70 לנשים ולגברים.
  • הקצבה מורכבת מקצבה בסיסית ומתוספות המותנות במספר השנים בהן מקבל הקצבה היה מבוטח ואם ישנם בני משפחה החיים עמו.
  • בהתקיים תנאי זכאות נוספים, משולמת תוספת השלמת הכנסה.
  • ניתן לקבל קצבת זיקנה המותנית בגובה ההכנסות, מוקדם יותר, כבר מגיל הפרישה (65-62 לנשים לפי תאריך לידתן ו-67 לגברים) עוד לפני גיל הזכאות המוחלט, שבו קבלת הקצבה אינה תלויה בשאר ההכנסות.
 
מהי פנסיה?
  • פנסיה הוא תשלום שמשולם למי שחסך במהלך חייו בקופת גמל לקראת הפרישה (עובדים עצמאים שהפרישו כספים לקופת גמל או לביטוח מנהלים, שכירים שהמעסיק שלהם ערך להם ביטוח מנהלים או הפריש מדי חודש כספים לביטוח פנסיוני וכו') וכן למי שהיה מובטח בפנסיה תקציבית.
  • הכספים משולמים על-ידי חברת הביטוח, קופת הגמל או קרן הפנסיה שבה נחסכו הכספים, ובמקרה של פנסיה תקציבית משולמים על-ידי המעסיק.
  • קיימות תוכניות פנסיוניות (בעיקר ביטוח מנהלים וכן כספים שנחסכו בקופות גמל עד שנת 2005) שבהן ניתן למשוך את מלוא הסכום שנחסך בבת אחת, אך ברוב המקרים התוכניות הפנסיוניות מאפשרות את משיכת הכספים כקצבה חודשית בלבד (אם כי מאפשרות בתנאים מסוימים למשוך חלק מהסכום בבת אחת).
  • עד שנת 2008 לחלק מהעובדים לא היה ביטוח פנסיוני כלשהו.
  • החל משנת 2008 יש חובה לערוך ביטוח פנסיוני לכל עובד שכיר, אולם למי שלא הפריש לפני מועד זה, צפויה קצבת פנסיה נמוכה במיוחד שכן סך הכספים שיצטברו בחיסכון הפנסיוני הוא נמוך.
מהי פנסיה צוברת?
  • פנסיה צוברת היא פנסיה המשולמת בעקבות הפקדות של העובד והמעסיק בקרן פנסיה, בבביטוח מנהלים או בקופת גמל.
  • צבירת הסכומים נעשית על-ידי ניכוי סכום כסף ממשכורתו של העובד והפרשה של כסף מצד המעסיק. למידע על גובה ההפרשות ראו חובת ביטוח פנסיוני לעובדים.
  • במקרה שמדובר בעובד עצמאי, צבירת הכספים נעשית באמצעות סכומים שהוא מפקיד בקרן הפנסיה, בקופת הגמל או בביטוח המנהלים.
  • גובה קצבת הפנסיה החודשית שמשולמת לחוסך בעת פרישתו מעבודה, מתבססת ומחושבת על פי הסכומים שצבר בקרן הפנסיה, כולל הרווחים שהסכומים הניבו, וכן על סמך מקדם המרה וחישובים אקטוארים נוספים.
מהי פנסיה תקציבית?
  • פנסיה תקציבית היא פנסיה המשולמת לגמלאי מטעם המעסיק, והיא מחושבת כאחוז מסוים (שנקבע לפי מספר שנות העבודה של העובד אצל המעסיק) משכרו של העובד.
  • בפנסיה תקציבית צוברים העמיתים שני אחוזי זכות לפנסיה בכל שנת עבודה, וקצבת הפנסיה שיקבלו מחושבת על פי מכפלה של האחוזים שצברו כפול משכורת העמית בסמוך לפרישה או כפול המשכורת הממוצעת במשך תקופת הצבירה, והיא משולמת מתוך תקציב המעסיק.
  • גובה קצבת הפנסיה שאותה יקבל העובד לאחר פרישתו לגמלאות הוא קבוע וידוע ואינו תלוי בסכום שנחסך או נצבר על-ידי העובד.
מהו גיל פרישה?
  • הגיל שבו עובד/ת רשאי/ת לפרוש מעבודה ולהתחיל לקבל קצבת פנסיה חודשית.
  • גיל הפרישה לגברים הוא כיום 67. לנשים גיל הפרישה מועלה בהדרגה (החל מינואר 2022) מ-62 ל-65 בהתאם לתאריך לידתן.
  • נשים שמגיעות לגיל פרישה יכולות לפרוש ולהתחיל לקבל פנסיה, אך לא ניתן לחייב אותן לפרוש בגיל זה (מעסיק שמחייב עובדת לפרוש בגיל זה, למעשה מפטר אותה ויחויב בתשלום פיצויי פיטורים).
  • מי שעומדים במבחן הכנסות יכולים כבר להתחיל לקבל קצבת זיקנה (קצבת אזרח ותיק).
  • החל מינואר 2022 נקבעו הקלות בתנאי זכאות שונים לנשים שמועד הגעתן לגיל פרישה נדחה. 
  • בחלק מקרנות הפנסיה ניתן להתחיל לקבל קצבת פנסיה כבר מגיל 60
  • חשוב לוודא שתאריך הלידה הנכון והמדויק (כולל החודש, היום בחודש ושנת הלידה) מעודכן בתעודת הזהות.
  • חסרי תאריך לידה (למשל 00.00.1938) יהיו זכאים לקבלת הפנסיה הראשונה, בדרך כלל, החל מה-1 ביוני ולא ב-1 באפריל כפי שנוהג המוסד לביטוח לאומי.
מהו גיל פרישת חובה?
  • הגיל שבו מעסיק יכול לחייב עובד/ת לפרוש לגמלאות, מבלי שהדבר ייחשב כפיטורים.
  • גיל פרישת חובה הוא 67 הן לגברים והן לנשים.
 
מהו גיל הזכאות המוחלטת לקצבת זיקנה (קצבת אזרח ותיק)?
  • הגיל שבו זכאי אדם לקבל קצבת זיקנה בלי קשר להכנסותיו.
  • גיל הזכאות המוחלטת לקצבת זיקנה לגברים הוא 70, ולנשים הוא מועלה בהדרגה עד שיעמוד על 70 במאי 2020.
 
שאלהתשובההערות
באיזה גיל ניתן לפרוש מעבודה ולהתחיל לקבל פנסיה?מגיל הפרישה - 67 לגברים, 65-62 לנשים לפי תאריך לידתן.
  • אי אפשר להכריח נשים לפרוש לפני גיל 67.
  • בחלק מקרנות הפנסיה ניתן להתחיל לקבל תשלומים גם מגיל 60 .
מאיזה גיל מקבלים קצבת זיקנה מהביטוח הלאומי?נשים וגברים זכאים לקצבת זיקנה מגיל 70 
  • ניתן לקבל קצבת זיקנה בגיל מוקדם יותר (ולכל המוקדם בגיל פרישה מעבודה) וזאת בכפוף למבחן הכנסות ).
האם ניתן לקבל קצבת זיקנה כבר בגיל הפרישה?
  • תלוי. גיל הפרישה מאפשר להתחיל לקבל קצבת זיקנה מהמוסד לביטוח לאומיבכפוף למבחן הכנסות.
 
האם ניתן לקבל קצבת זיקנה לפני גיל הפרישה?
  • לא. גיל הפרישה הוא הגיל הכי מוקדם שבו ניתן לקבל קצבת זיקנה, ורק אם עומדים במבחן ההכנסות.
 
מתי מקבלים תעודת אזרח ותיק?אוטומטית, בתוך 3 חודשים מהגעתכם לגיל הפרישה מעבודה (65-62 לנשים לפי תאריך לידתן ו-67 לגברים).
  • התעודה מקנה הנחות והטבות שונות 

הפרישה לפנסיה מחייבת שינוי כולל של החשיבה הכלכלית שלכם שכן לגבי רובכם משמעותה הפסקת עבודה וירידה משמעותית בהכנסות. כדי להתחיל לתכנן קדימה כדאי להיות מודעים ל מקורות ההכנסה הצפויים וכמובן גם לתחזית ההוצאות הצפויות בעתיד. בסיום הפרק הוספנו גם מספר נקודות לגבי טעויות שצריך להיזהר מהן.

מקורות ההכנסה הצפויים

שאלהתשובההערות
ממה תהיה מורכבת ההכנסה השוטפת שלי?בדרך כלל, משני מרכיבים עיקריים: מקצבת זיקנה שמשלם המוסד לביטוח לאומי ומהפנסיה החודשית שצברתם במהלך שנות עבודתכם.ייתכנו סכומים חד-פעמיים נוספים (ראו בהמשך הטבלה).
מהו הסכום של קצבת זיקנה מביטוח לאומי?
  • הקצבה הבסיסית ליחיד היא בסך:
    • 1,680 ₪ עד גיל 80
    • 1,775 ₪ מעל גיל 80
  • בגלל שלרוב הפורשים יש שנות ותק בביטוח לאומי היא יכולה לגדול בשיעור של עד 50%, לסכומים הבאים:
    • 2,520 ₪ עד גיל 80.
    • 2,662.5 ₪ מעל גיל 80.
בהרבה מקרים ישנן תוספות נוספות לקצבה (אך גם מנוכים ממנה דמי ביטוח בריאות). ראו פסקה קצבה, תוספות וניכויים בפורטל קצבת זיקנה.
איך יודעים מה יהיה גודל הפנסיה החודשית שחסכתי מכל שנות עבודתי?

כדי להעריך את גובה הפנסיה החודשית כדאי לעשות כמה דברים:

  • לרכז את הדוחות השנתיים האחרונים שקיבלתם שבהם יש פירוט של הזכויות שנצברו כולל תשלומים חודשיים צפויים.
  • להירשם למסלקה הפנסיונית שמשרד האוצר יזם (השירות כרוך בעלות סמלית - ראו מחירון שירותי המסלקה) ותוך כמה ימים לקבל ריכוז מידע מלא. למידע נוסף ראו מידע על החשבונות הפנסיוניים וקרנות השתלמות באמצעות המסלקה הפנסיונית.
  • חשוב מאוד לקבל ייעוץ פנסיוני כולל התייחסות להיבטי מיסוי.
  • חשוב לרכז את המידע לפני שפונים לייעוץ.
אלו סכומים נוספים עשויים לעמוד לרשותי?
  • חסכונות פנסיוניים ישנים וקטנים שניתן לאתר בעזרת משרד האוצר ולפדות במידת הצורך.
  • אם אתם במסלול פנסיה תקציבית מעל ל-35 שנה ייתכן שאתם זכאים להחזר דמי ההשתתפות שלכם על השנים שמעבר ל-35 שנות הצבירה.
  • פדיון ימי חופשה, אם יש.
  • קרנות השתלמות.
  • מענק פרישה (ניתן ע"י חלק מהמעסיקים).
  • חסכונות נוספים.
  • לפני שפונים למימוש של חסכונות כאלה חשוב להתייחס לשאלת המיסוי.
  • אם לא חושב לכם אוטומטית החזר בפנסיה התקציבית תוכלו לפנות למינהלת הגמלאות במשרד האוצר.
  • שימו לב שרבים מכם צברו חסכונות בקרנות השתלמות שונות. חשוב לאתר את כולם, כולל חשבונות לא פעילים, באתר משרד האוצר.
מהם הסוגים של חסכון פנסיוני?
  • פנסיה תקציבית (בעיקר לעובדי המגזר הציבורי)
  • קרנות פנסיה ותיקות
  • קרנות פנסיה חדשות (פנסיה צוברת)
  • ביטוח מנהלים (קצבתי והוני)
  • קופות גמל
  • ראו פירוט בהמשך המדריך.
  • אחד השיקולים המרכזיים בהחלטה על אופן משיכת כספי החיסכון הפנסיוני הוא גודל הקצבה החודשית לעומת אפשרות להוון (למשוך כסכום חד פעמי) חלק מהחיסכון.
  • שימו לב שרבים מכם צברו חסכונות פנסיוניים שמפוזרים בכמה מקומות. חשוב לאתר את כולם, כולל איתור חשבונות לא פעילים באתר משרד האוצר.
האם ההגעה לגיל הפרישה מקנה לי הטבות כלכליות כלשהן?ודאי. עם ההגעה לגיל הפרישה יש הרבה מאוד הנחות והטבות במגוון רחב מאוד של תחומים כגון הנחות בתחבורה ציבורית, בארנונה ומבצעי שלישי בשלייקס.ראו הרחבה בהמשך המדריך ובפורטל הנחות והטבות כלכליות בגיל השלישי.
האם מותר לעבוד מעבר לגיל הפרישה?
  • ודאי. ניתן לבקש להמשיך בעבודה הנוכחית או להתחיל עבודה חדשה.
  • גובה ההכנסה מהעבודה עשוי לדחות את גיל קבלת קצבת הזיקנה לגיל הזכאות המוחלטת, ולזכות את מי שממשיך לעבוד בתוספת דחיית קצבת זיקנה כאשר יתחיל לקבל אותה מאוחר יותר.
ראו הרחבה בהמשך המדריך וגם ובפורטל עבודה בגיל השלישי.
לסיכום, מה צפויה להיות ההכנסה שלי נטו מפנסיה ומקצבת זיקנה ביחס לשכר נטו האחרון?
  • בחלק ניכר מהמקרים ההכנסה הממוצעת נטו (פנסיה + קצבת זיקנה) לעובד שפורש צפויה להיות נמוכה משמעותית משכר הנטו האחרון שלו.
  • ככל שהזמן עובר, הפער בין מעמדכם הכלכלי לפני הפרישה ואחריה צפוי עוד להתרחב מכיוון שהפנסיה צמודה למדד בעוד שהשכר הריאלי במשק עולה לאורך זמן ובעיקר ברמות השכר הגבוהות.
 

ההוצאות הצפויות בעתיד

שאלהתשובההערות
האם ההוצאות שלנו עומדות לעלות או לרדת?

באופן כללי, ההוצאה השוטפת של פנסיונרים גבוהה יותר מכמה סיבות:

  • הטבות רבות שניתנו במסגרת העבודה, כגון רכב, טלפון וארוחות מסובסדות, כבר לא ניתנות יותר, ויש למצוא להם מקור מימון חלופי.
  • התקופה שלאחר הפרישה הופכת רבים מכם לסבים/סבתות "מקצועיים", על כל ההוצאות הכרוכות בכך.
  • נמצאים יותר בבית ולכן יש עלייה בהוצאות חימום, מיזוג וכו'.
  • יותר זמן פנוי מפתה לצאת לבילויים, טיולים לחו"ל, בתי קפה וכו'.
שימו לב שעם העלייה בגיל יש באופן טבעי עלייה בצריכה של שירותי בריאות ושל תשלומי ההשתתפות העצמית.
מהן הוצאות הבריאות בגיל השלישי?קשה לחשב את ההוצאות הצפויות אבל כל מי שליווה את הוריו המזדקנים מודע לעלייה המשמעותית בצריכה של שירותים רפואיים ככל שהגיל עולה.אזרחים ותיקים זכאים להנחות ברכישת תרופות ולתקרת תשלום כחולים כרוניים. למידע נוסף, ראו פטורים והנחות ברכישת תרופות.
מה המשמעות של מעבר לדיור מוגן?בשוק הפרטי דיור לזוג בבית אבות עולה כ-15-12 אלף ₪ לחודש.קיים גם דיור מוגן מסובסד, לפרטים ראו סיוע במימון בית אבות לאזרחים ותיקים עצמאיים או תשושים.
מה המשמעות של העסקת עובד זר בסיעוד?העלות הישירה היא לפחות 5,571.75 ₪ לחודש (שכר מינימום) אבל יחד עם ההפרשות לפנסיה, לחופשה שנתית, לדמי הבראה ולמזון לעובד יכולה להגיע לרמה של כ- 7,000 ₪ לחודש.

הצורך בעובד זר קשור לרוב לזכאות לגמלת סיעוד שעשויה להתחיל מסכום של 1,408 ₪ עד קרוב ל-5,564 ₪ לחודש, בהתאם לרמת הזכאות (ראו פרטים באתר המוסד לביטוח לאומי).

טעויות שצריך להיזהר מהן

לסיכום הפרק ריכזנו עבורכם בפסקה הבאה מספר נקודות לגבי טעויות שצריך להיזהר מהן.

הטעותלמה כדאי לחשוב ולהתייעץ?מה נדרש?
אנחנו טועים לחשוב שההכנסה נטו המשולבת שלנו (פנסיה + קצבת זיקנה) תהיה קרובה לשכרנו האחרון נטו.
  • לרבים מהפורשים החיסכון הפנסיוני "מיצר" קצבת פנסיה נמוכה משמעותית משכר הנטו שהתרגלו אליו.
  • בנוסף, הפנסיה לא צמודה לעליית רמת החיים הכללית לכן הפער בין רמת החיים היחסית שהתרגלתם אליה לבין ההכנסה בפועל צפוי לגדול.
המשמעות העיקרית היא שמתחייב שינוי ברמת ההוצאה הכספית השוטפת אחרי הפרישה.
הבת הקטנה שלי מתחתנת ואני רוצה למשוך את כספי הפיצויים מתוך החיסכון הפנסיוני כדי לסייע לה ברכישת דירה.

מזל טוב. אבל:

  • שים לב שהפנסיה שלך יכולה להיפגע בצורה משמעותית. 
  • בנוסף ייתכן כי תצטרך לשלם מס הכנסה על חלק מהסכום שאתה מושך.
חובה להבין את הנתונים שיאפשרו לכם לקבל החלטה מושכלת וחשוב ביותר להתייעץ עם גורם מקצועי.
בשנים האחרונות התרגלנו לרמת הוצאות די גבוהה כולל חופשות יקרות בחו"ל, סיוע נדיב לילדינו וכו'.לגבי רוב הפורשים לגמלאות צפויה ירידה משמעותית ברמת ההכנסות ולכן חובה להתאים גם את רמת ההוצאות.חשוב לנצל את מקסימום ההטבות לגמלאים (ראו הנחות והטבות לאזרחים ותיקים).
1
מדריך לעובד לקראת פרישה לגמלאות (פנסיה) - חלק 1

מבואבכל שנה כ-70 אלף נשים וגברים פורשים מעבודה ויוצאים לגמלאות היציאה לגמלאות מחייבת אתכם להתכונן לשינוי...

2
מדריך לעובד לקראת פרישה לגמלאות (פנסיה) - חלק 2

שכירים בשנים לפני פרישה מחשבות על פרישה מוקדמת או ירידה בהיקף משרה רבים מכם מתחילים להתעייף משגרת העבודה...

מדריך בנושא פיטורים
פרישה מדומה

פרישה מדומה הינה מימוש החיסכון הפנסיוני של העובד במקביל להמשך עבודתו. מאת: עו"ד מור פפיר כהן הפורש...

    תוכן עניינים